證券代碼：000806證券簡稱：*ST銀河公告編號：2023-020

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　根據(jù)《深圳證券交易所文件關(guān)于加強退市風險公司2022年年度報告信息披露工作的通知》規(guī)定“退市風險公司應(yīng)當分別在年報預(yù)約披露日前二十個交易日和十個交易日，披露年報編制及最新審計進展情況”，北海銀河生物產(chǎn)業(yè)投資股份有限公司（以下簡稱“公司”）現(xiàn)將2022年年度報告編制及最新審計進展情況公告如下：

　　一、2021年度審計報告非標準審計意見所涉及事項影響的消除情況

　　公司2021年度財務(wù)報告被中興財光華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了無法表示意見的審計報告（中興財光華審會字（2022）第103025號）。公司董事會對該審計意見涉及事項進行了專項說明，具體內(nèi)容可見公司于2022年4月30日在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）披露的《董事會關(guān)于無法表示意見審計報告的專項說明》。

　　公司董事會高度重視2021年度審計報告中無法表示意見所涉事項，積極采取措施解決、消除上述事項的影響。針對2021年度審計報告中無法表示意見所涉及事項的影響消除情況說明如下：

　　1、持續(xù)經(jīng)營

　　（1）公司已資不抵債

　　根據(jù)公司于2023年1月31日披露的2022年業(yè)績預(yù)告（公告編號：2023-004），截至2022年12月31日公司凈資產(chǎn)為負值，預(yù)計為-15億至-10億之間（該數(shù)據(jù)未經(jīng)審計，具體數(shù)據(jù)以公司披露的《2022年年度報告》數(shù)據(jù)為準），資不抵債事項未消除。

　　（2）重要子公司股權(quán)面臨被法院執(zhí)行風險

　　2022年12月12日，上海市第二中級人民法院出具（2022）滬02執(zhí)248號執(zhí)行裁定書，裁定拍賣被執(zhí)行人銀河生物持有的四川永星電子有限公司（以下簡稱“永星電子”）99.3411%的股權(quán)。2022年12月19日該股權(quán)被掛在阿里拍賣網(wǎng)站擬于2023年1月30日進行司法拍賣，后于2023年1月18日被撤回。截至目前，公司持有的永星電子99.3411%的股權(quán)仍存在被司法拍賣的風險。

　　（3）控股股東經(jīng)營性資金占用預(yù)計無法收回

　　公司已于2019年將銀河天成集團有限公司（以下簡稱“銀河集團”）經(jīng)營性占用公司的款項2.8億元全額計提壞賬處理，2022年1月24日，法院裁定受理銀河集團債權(quán)人的破產(chǎn)清算申請，2023年3月7日，法院為銀河集團的破產(chǎn)清算指定破產(chǎn)管理人。公司預(yù)計無法收回上述經(jīng)營性占用資金。

　　2、咨詢服務(wù)費事項

　　2021年1月21日公司與廣東獵得工程智能化管理有限公司（現(xiàn)更名為廣東獵得管理咨詢有限公司，以下簡稱“廣東獵得”）簽訂《綜合咨詢顧問服務(wù)協(xié)議》，約定由廣東獵得協(xié)助解決公司包括非經(jīng)營性占用資金等面臨的退市風險問題。2021年5月、6月廣東獵得委托國御溫泉度假小鎮(zhèn)股份有限公司代收服務(wù)費1,350.00萬元，2021年11月公司支付廣東獵得1,050.00萬元服務(wù)費，截止2021年12月31日，公司共支付廣東獵得服務(wù)費合計2,400.00萬元。2021年11月、12月廣東獵得出具咨詢顧問成果完結(jié)確認函并提供2,400.00萬元增值稅普通發(fā)票，雙方交易結(jié)束。

　　截至本公告披露日，年審會計師執(zhí)行了合同及憑證檢查、詢問公司及廣東獵得相關(guān)人員、查詢銀河生物銀行賬戶資金流水、查詢交易對手背景信息、函證及走訪廣東獵得等審計程序。會計師將對該咨詢服務(wù)費事項進行進一步核查。

　　上述事項尚需進一步核查。截止本公告披露日，會計師對該交易的真實性及商業(yè)合理性尚未獲取充分、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)。

　　3、投資者訴訟事項

　　2020年10月至本公告披露之日，公司共收到南寧中院送達的762起投資者訴訟案件材料，有效起訴金額合計79,241,376.53元。公司積極應(yīng)對投資者訴訟案件，目前部分案件已撤訴或被法院駁回。至本公告披露之日，尚在一審審理的投資者訴訟案件74起，涉及金額合計6,764,155.89元。截至目前，暫無公司需賠付投資者訴訟案件費用的判決。

　　截至本公告披露日，會計師正在收集資料進一步核查，尚未獲取充分、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)。

　　針對上述三項無法表示意見所涉事項，其中持續(xù)經(jīng)營事項影響尚未消除，咨詢服務(wù)費事項和投資者訴訟事項會計師尚在進一步核查中。最終無法表示意見所涉事項的影響消除情況以年審會計師出具的專項報告為準。

　　二、2022年年度報告編制及最新審計進展情況

　　2022年10月，公司審計機構(gòu)中審亞太會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱：“中審亞太所”）項目組進駐現(xiàn)場開展工作。2023年1月，公司治理層、管理層與審計機構(gòu)項目組召開了溝通會，就審計機構(gòu)及相關(guān)審計人員的獨立性、計劃的審計范圍和時間安排、注冊會計師與財務(wù)報表審計相關(guān)的責任、關(guān)鍵審計事項等進行了溝通。

　　截至本公告披露日，公司正有序推進2022年年度報告編制及審計工作，中審亞太所正在有序執(zhí)行相應(yīng)的審計程序、獲取審計證據(jù)并進行審計底稿的編制。公司將繼續(xù)積極推進年度報告的編制及審計工作。

　　截至本公告披露日，公司存在在2022年年報披露日期前上期非標事項影響沒有完全消除的風險。根據(jù)目前的審計進展，預(yù)計中審亞太所對公司2022年度財務(wù)報告將出具無法表示意見的審計報告。在重大會計處理、關(guān)鍵審計事項、審計意見類型、審計報告出具時間安排等事項上，公司與中審亞太所目前不存在重大分歧，最終以年度審計報告意見為準。

　　三、風險提示

　　1、由于公司2021年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負值且2021年度的財務(wù)會計報告被中興財光華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具無法表示意見審計報告，同時公司存在未履行內(nèi)部審批及相關(guān)審議程序?qū)ν鈸！⒖毓晒蓶|資金占用、最近一個會計年度內(nèi)部控制被出具否定意見審計報告的情形，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，公司股票已被深圳證券交易所實施退市風險警示及其他風險警示，截止目前上述情形尚未消除。

　　2、公司已于2022年5月6日被深圳證券交易所實施退市風險警示，公司于2023年1月31日披露《2022年度業(yè)績預(yù)告》，預(yù)計公司2022年度期末凈資產(chǎn)預(yù)計為負值，且公司被實施退市風險警示情形尚未消除。若公司披露的2022年年度報告，出現(xiàn)經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負值、財務(wù)會計報告被出具保留意見、無法表示意見或者否定意見的審計報告等情形，公司將面臨退市，敬請廣大投資者理性投資，注意風險。

　　公司指定的信息披露媒體為《證券時報》《證券日報》《中國證券報》及巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn），公司相關(guān)信息均以在上述指定信息披露媒體登載的公告為準，敬請廣大投資者關(guān)注公司相關(guān)公告，本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　特此公告。

　　北海銀河生物產(chǎn)業(yè)投資股份有限公司

　　董事會

　　二二三年三月二十九日

　　證券代碼：000806證券簡稱：*ST銀河公告編號：2023-019

　　北海銀河生物產(chǎn)業(yè)投資股份有限公司

　　關(guān)于公司股票可能被終止上市的

　　第五次風險提示公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　重要提示：

　　●公司于2022年4月30日披露了《關(guān)于公司股票將被實施退市風險警示及繼續(xù)實施其他風險警示暨股票停復(fù)牌的公告》，公司股票于2022年5月6日開市起被實施退市風險警示。

　　●公司于2023年1月31日披露《2022年度業(yè)績預(yù)告》（公告編號：2023-004），預(yù)計2022年度期末凈資產(chǎn)為負值，且公司被實施退市風險警示情形尚未消除。若公司披露的2022年年度報告，出現(xiàn)經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負值、財務(wù)會計報告被出具保留意見、無法表示意見或者否定意見的審計報告等情形，公司將面臨退市，請投資者注意投資風險。

　　一、公司股票可能被終止上市的原因

　　北海銀河生物產(chǎn)業(yè)投資股份有限公司（以下簡稱“公司”）2021年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負值且2021年度的財務(wù)會計報告被中興財光華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具無法表示意見審計報告，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，公司股票自2022年5月6日起已被深圳證券交易所實施退市風險警示。

　　根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第9.3.11條規(guī)定：“上市公司因觸及本規(guī)則第9.3.1條第一款第（一）項至第（三）項情形其股票交易被實施退市風險警示后，首個會計年度出現(xiàn)下列情形之一的，本所決定終止其股票上市交易：

　　（一）經(jīng)審計的凈利潤為負值且營業(yè)收入低于1億元，或者追溯重述后最近一個會計年度凈利潤為負值且營業(yè)收入低于1億元；

　　（二）經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負值，或者追溯重述后最近一個會計年度期末凈資產(chǎn)為負值；

　　（三）財務(wù)會計報告被出具保留意見、無法表示意見或者否定意見的審計報告；

　　（四）未在法定期限內(nèi)披露過半數(shù)董事保證真實、準確、完整的年度報告；

　　（五）雖符合第9.3.7條的規(guī)定，但未在規(guī)定期限內(nèi)向本所申請撤銷退市風險警示；

　　（六）因不符合第9.3.7條的規(guī)定，其撤銷退市風險警示申請未被本所審核同意。

　　公司追溯重述導(dǎo)致出現(xiàn)本規(guī)則第9.3.1條第一款第（一）項、第（二）項情形，或者因觸及第9.3.1條第一款第（四）項情形其股票交易被實施退市風險警示后，出現(xiàn)前款第（四）項至第（六）項情形或者實際觸及退市風險警示指標相應(yīng)年度的次一年度出現(xiàn)前款第（一）項至第（三）項情形的，本所決定終止其股票上市交易。”

　　公司于2023年1月31日披露《2022年度業(yè)績預(yù)告》，預(yù)計2022年度期末凈資產(chǎn)為負值，且公司被實施退市風險警示情形尚未消除。若公司披露的2022年年度報告，出現(xiàn)經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負值、財務(wù)會計報告被出具保留意見、無法表示意見或者否定意見的審計報告等情形，公司將面臨退市，請投資者注意投資風險。

　　二、重點提示的風險事項

　　根據(jù)公司于2023年1月31日披露的《2022年度業(yè)績預(yù)告》（公告編號：2023-004），公司2022年度期末凈資產(chǎn)預(yù)計為-150,000.00萬元至-100,000.00萬元。根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第9.3.11條第（二）項的規(guī)定，公司股票存在被終止上市的風險。

　　三、歷次終止上市風險提示公告的披露情況

　　根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及《關(guān)于加強退市風險公司2022年年度報告信息披露工作的通知》的規(guī)定，公司已于2023年1月31日、2月14日、2月28日、3月16日披露了《關(guān)于公司股票可能被終止上市的風險提示性公告》《關(guān)于公司股票可能被終止上市的第二次風險提示性公告》《關(guān)于公司股票可能被終止上市的第三次風險提示性公告》《關(guān)于公司股票可能被終止上市的第四次風險提示性公告》（公告編號：2023-005、2023-009、2023-011、2023-014）。本公告為公司第五次披露風險提示公告，公司將在首次風險提示公告披露后至2022年年度報告披露，每十個交易日披露一次風險提示公告。

　　四、其他事項

　　1、業(yè)績預(yù)告數(shù)據(jù)僅為公司財務(wù)部門初步核算數(shù)據(jù)，未經(jīng)審計機構(gòu)審計，與2022年年度報告中披露的最終數(shù)據(jù)可能存在差異，若公司披露的經(jīng)審計后2022年年度報告觸及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》涉及退市情形的相關(guān)規(guī)定，公司將面臨退市，請投資者注意投資風險。

　　2、因公司存在未履行內(nèi)部審批及相關(guān)審議程序?qū)ν鈸５惹闆r，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》相關(guān)規(guī)定，深圳證券交易所決定自2019年3月29日起對公司股票實施其他風險警示。截至目前，公司其他風險警示事項仍然存在，將繼續(xù)被實施其他風險警示。

　　公司指定的信息披露媒體為《證券時報》《證券日報》《中國證券報》及巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn），公司相關(guān)信息均以在上述指定信息披露媒體登載的公告為準，敬請廣大投資者關(guān)注公司相關(guān)公告，本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　特此公告。

　　北海銀河生物產(chǎn)業(yè)投資股份有限公司董事會

　　二二三年三月二十九日