證券代碼：600804 證券簡稱：ST鵬博士 公告號：2023-040

債券代碼：143606 債券簡稱:18鵬博債券:

彭博士電信傳媒集團(tuán)有限公司

關(guān)于股票交易實(shí)施其他風(fēng)險預(yù)警相關(guān)事項(xiàng)的進(jìn)展公告

公司董事會和全體董事保證公告內(nèi)容不存在虛假記錄、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

重要內(nèi)容提示：

● 彭博士電信傳媒集團(tuán)有限公司(以下簡稱“公司”)根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第9.8.第一條規(guī)定，公司股票自2022年4月29日起受到其他風(fēng)險警告。

● 《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第9.8.四條:“上市公司的股票因第9.8.第一條第（2）項(xiàng)至第（5）項(xiàng)規(guī)定的其他風(fēng)險警告，公司應(yīng)當(dāng)在其他風(fēng)險警告期間至少每月發(fā)布一次提示公告，分階段披露相關(guān)事項(xiàng)的解決進(jìn)展情況”。公司將每月披露其他風(fēng)險警告相關(guān)事項(xiàng)的進(jìn)展情況，并提示相關(guān)風(fēng)險。

風(fēng)險提示：

● 公司于2023年4月22日披露了《2022年年度報告》，2022年歸屬于上市公司股東的凈利潤約為-45325萬元；歸屬于上市公司股東的凈利潤約為-84124萬元，扣除非經(jīng)常性損益。扣除非經(jīng)常性損益后，公司連續(xù)三個會計年度的凈利潤為負(fù)。

● 目前，控股股東及其一致行動人共持有公司27.09%的股份，其中99.9%處于質(zhì)押/凍結(jié)狀態(tài)。

● 由于市場波動不可預(yù)測，公司對外投資項(xiàng)目較多，可能會導(dǎo)致公司收益的變化。

● 2023年5月12日，公司收到上海證券交易所《鵬博士電信傳媒集團(tuán)有限公司2022年年度報告信息披露監(jiān)管詢價函》(上海證券交易所公函[2023]0509號，以下簡稱“詢價函”)。2023年5月27日，公司披露了《鵬博士電信傳媒集團(tuán)有限公司關(guān)于延期回復(fù)上海證券交易所詢價函的公告》(公告號:臨2023-038)。目前，公司正在積極組織有關(guān)各方推進(jìn)查詢函所涉事項(xiàng)的核實(shí)和回復(fù)。

一、公司實(shí)施“其他風(fēng)險警告”相關(guān)情況

公司聘請四川華信(集團(tuán))會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)(以下簡稱“華信事務(wù)所”)為公司2021年財務(wù)報告內(nèi)部控制審計機(jī)構(gòu)。華信事務(wù)所對公司2021年財務(wù)報表內(nèi)部控制有效性進(jìn)行審計后，發(fā)表否定意見的《彭博士電信傳媒集團(tuán)有限公司2021年12月31日內(nèi)部控制審計報告》(川華信專業(yè)(2022)第0324號)認(rèn)為公司內(nèi)部控制存在以下重大缺陷:

（1）2021年，公司與多個單位進(jìn)行了大量資金往來，主要以代建款、技術(shù)服務(wù)費(fèi)等方式對外支付，然后通過終止等方式收回相關(guān)資金，部分交易對手由公司員工控制或事后注銷的企業(yè)，與大額資金往來相關(guān)的交易缺乏合理的商業(yè)理由和依據(jù)。

（2）2021年公司信息披露不及時，主要問題是公司原控股股東股份凍結(jié)未及時披露，控股股東非經(jīng)營性資金占用未及時披露，公司重大合同、重大訴訟等信息披露不及時。

(三)公司內(nèi)部審計部門資源配置不足，未能有效監(jiān)督內(nèi)部控制。

二、解決措施和進(jìn)展情況

（1）公司高度重視2021年內(nèi)部控制報告中涉及的相關(guān)問題，首次成立專門小組，逐一核實(shí)相關(guān)事項(xiàng)，反思相關(guān)問題，提出有效解決方案，制定切實(shí)可行的整改措施。

(二)公司已按照內(nèi)部制度啟動問責(zé)程序，對人負(fù)責(zé)，處罰有度。本公司于2022年6月24日在上海證券交易所網(wǎng)站上采取的問責(zé)措施詳見（www.sse.com.cn）《彭博士電信傳媒集團(tuán)有限公司第十二屆董事會第十次會議決議公告》(公告號:臨2022-061)和《彭博士電信傳媒集團(tuán)有限公司關(guān)于解聘聘任財務(wù)負(fù)責(zé)人的公告》(公告號:臨2022-062)。

（3）公司進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)，不斷完善內(nèi)部控制體系，優(yōu)化業(yè)務(wù)管理流程，加強(qiáng)信息披露的內(nèi)部控制管理和執(zhí)行，確保公司持續(xù)標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)行。鑒于內(nèi)部審計部門資源配置不足，公司積極改進(jìn)，聘請了具有內(nèi)部審計專業(yè)能力的人員。

(四)公司修訂了《資金管理辦法》、《外商投資管理辦法》等資本支出相關(guān)制度，規(guī)范公司財務(wù)管理流程，形成統(tǒng)一的財務(wù)監(jiān)督體系，嚴(yán)格執(zhí)行資本審批流程，明確審批人員的職責(zé)，提高資本管理的標(biāo)準(zhǔn)化。公司財務(wù)部明確資金管理的分工、授權(quán)、實(shí)施、實(shí)施、監(jiān)督檢查，明確規(guī)定和限制資金支付金額、用途、下落、審批權(quán)限和審批程序，細(xì)化操作流程，嚴(yán)格規(guī)范審批程序，堵塞監(jiān)管漏洞。對于涉及大額資金的項(xiàng)目，主要負(fù)責(zé)人或承辦單位應(yīng)負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的信息收集、調(diào)查、實(shí)施過程中的跟蹤和監(jiān)督，并對公司的長期股權(quán)投資進(jìn)行日常管理和監(jiān)督。

（5）公司加強(qiáng)對子公司和子公司的管理，嚴(yán)格要求子公司按照公司內(nèi)部控制管理權(quán)限和審批決策程序執(zhí)行相應(yīng)的審批流程。子公司負(fù)責(zé)人定期向公司管理層報告業(yè)務(wù)運(yùn)營情況和重大事項(xiàng)進(jìn)展情況，防止業(yè)務(wù)風(fēng)險的發(fā)生。

(六)公司組織董事、監(jiān)事、高級管理人員和有關(guān)部門負(fù)責(zé)人認(rèn)真學(xué)習(xí)《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)督指南第一號》等法律法規(guī)、規(guī)范性文件和公司內(nèi)部規(guī)章制度，進(jìn)一步提高董事、監(jiān)事、高級管理人員及相關(guān)人員對相關(guān)法律法規(guī)的理解，吸取教訓(xùn)，增強(qiáng)規(guī)范操作意識，規(guī)范信息披露流程，確保重大事項(xiàng)信息及時披露。

三、公司股票實(shí)施其他風(fēng)險警告的說明

根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(2023年2月修訂)第9.8.第一條規(guī)定，公司股票交易受到其他風(fēng)險警告。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(2023年2月修訂)第9.8.第四條規(guī)定，公司將每月發(fā)布提示性公告，及時披露上述事項(xiàng)的進(jìn)展情況。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(2023年2月修訂)第9.8.第六條規(guī)定，公司因內(nèi)部控制審計報告發(fā)布否定意見后，公司內(nèi)部控制缺陷整改完成，內(nèi)部控制有效運(yùn)行，向上海證券交易所申請撤銷其股票實(shí)施的其他風(fēng)險警告，會計師事務(wù)所還應(yīng)當(dāng)提交審計報告、獨(dú)立董事出具的專項(xiàng)意見等文件，對其近一年內(nèi)控制出具的標(biāo)準(zhǔn)沒有保留意見。

四、其他風(fēng)險提示

公司于2023年4月22日披露了《2022年年度報告》，2022年歸屬于上市公司股東的凈利潤約為-45325萬元；歸屬于上市公司股東的凈利潤約為-84124萬元，扣除非經(jīng)常性損益。扣除非經(jīng)常性損益后，公司連續(xù)三個會計年度的凈利潤為負(fù)。

目前，控股股東及其一致行動人共持有公司27.09%的股份，其中99.9%處于質(zhì)押/凍結(jié)狀態(tài)。

由于市場波動不可預(yù)測，公司對外投資項(xiàng)目較多，可能會導(dǎo)致公司收益的變化。

2023年5月12日，公司收到上海證券交易所《鵬博士電信傳媒集團(tuán)有限公司2022年年度報告信息披露監(jiān)管詢價函》(上海證券交易所公函[2023]0509號，以下簡稱“詢價函”)。2023年5月27日，公司披露了《鵬博士電信傳媒集團(tuán)有限公司關(guān)于延期回復(fù)上海證券交易所詢價函的公告》(公告號:臨2023-038)。目前，公司正在積極組織有關(guān)各方推進(jìn)查詢函所涉事項(xiàng)的核實(shí)和回復(fù)。

《上海證券報》指定的信息披露報刊、《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》指定的信息披露網(wǎng)站是上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn），公司將嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和要求，及時履行信息披露義務(wù)。請理性投資，注意風(fēng)險。

特此公告。

彭博士電信傳媒集團(tuán)有限公司

董事會

2023年5月30日