本公司董事會及整體執行董事確保本公告內容不存在什么虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對信息的真實性、準確性完好性負法律責任。

晶科電力科技發展有限公司（下稱“企業”）于2023年7月5日接到上海交易所上證指數申請函【2023】0799號《關于晶科電力科技股份有限公司募集資金使用相關事項的監管工作函》（下稱“《工作函》”），要求其及承銷商對募集資金使用有關情況開展自糾自查?，F將《工作函》有關問題回復表明如下所示：

1、早期公告稱，企業首發上市募資25億，在其中6億元用于還款銀行借款。企業前不久提供的材料表明，2020年5月20日至5月22日，企業先發募集資金專戶轉走三筆總計約1.1億人民幣募資用以償還借款，但實際主要用途為付款擔保金、銀行匯票到期還款及其向融資模式企業還貸。依據本所《股票上市規則》第13.1.1條等相關規定，現將相關事項確立監管政策如下所示。請公司說明應用以上先發募資付款擔保金、銀行匯票到期還款及其向融資模式企業還貸是否滿足早期公布的募投項目主要用途規定，是不是違背募資管理與應用的有關規定，早期有關信息公開是否屬實、精確，并告知根據。請承銷商表達意見。

【回應】

一、IPO募資及募集資金使用方案

依據中國證監會《關于核準晶科電力科技股份有限公司首次公開發行股票的批復》（證監批準〔2020〕737號），公司在2020年5月6日向公眾發行人民幣普通股（A股）個股59,459.2922億港元，股價為每一股rmb4.37元，總共募資259,837.11萬余元?？蹨p證券承銷承銷費、手機上網發行費用、招股書印制費、申請會計費、律師代理費、擔保費等和發售權益性證券密切相關的外界費后，企業首次公開發行股票發售募資（下稱“先發募資”）凈收益為241,675.70萬余元。以上募資及時狀況業經天健會計師事務所（特殊普通合伙）檢審，并對其出示《驗資報告》（天健驗〔2020〕116號）。2020年5月19日，企業股票于上海交易所發售。

依據《招股說明書》，企業首次公開發行股票募資扣減發行費后凈收益擬用以光伏發電系統建設和還款銀行借款，詳情如下：

企業：萬余元

若具體募資（扣減發行費后）無法滿足以上工程項目的項目投資必須，資金短缺由企業通過自籌資金方式解決。如果因運營必須或行業競爭等原因造成以上募資在本次發行募集資金及時前需開展前期花費的，企業擬以自籌經費前期開展資金投入，待本次發行募資到位后再給予更換。

二、公司運營債務種類比較多，先發募資一部分用以還款銀行借款主要目的系降低貸款經營規模利息費用

結合公司《招股說明書》公布的應用方案，擬向60,000.00萬余元募資用以還款銀行借款，關鍵目的是為了根據發售融資償還主營運營過程中產生的大規模外界負債，減輕風力發電補助延遲時間派發產生資金及現金流量工作壓力，進一步優化資本結構、減少銷售費用。

集團公司所在領域為資金密集型行業，主營對資金需求量比較大，光伏電站投資和光伏發電站EPC業務需要借助很多外部融資用以光伏電站建設及EPC業務流程流動資金，外部融資以債券融資為主導。伴隨著經營規模的提高，企業負債經營規模相對應提高，除比較常見的銀行貸款外，企業運營過程中還采用了包含融資租賃業務貸款、融資模式以及部分地方政府合作貸款等多元化借款渠道，主要因素為：一方面，上市前，企業融資方式受到限制，且伴隨著企業規模提高，融資需求持續加大，與此同時并未下發的我國風力發電補助額度比較大，企業應收款新能源車補貼賬款經營規模穩步增長，資產及現金流量壓力比較大；另一方面，企業負債率水平高，那時金融企業對光伏行業發展市場前景尚未達成一致認可，辦理銀行貸款難度比較大，且金融機構融資利率持續上升，導致企業沒法單一借助銀行貸款股權融資。進行多樣化平臺的股權融資，可以有效地確保光伏電站投資、建設與光伏發電站EPC業務流程順利進行，亦合乎領域一般作法。

截止到上市前一年底（2019年末），企業資本結構情況如下：

企業：萬余元

以上融資租賃業務、銀行貸款等外界貸款重點圍繞光伏電站項目基本建設進行，以企業融資為主導，貸款期限一般很長，且一般承諾在時間內逐漸付息。企業設定“還款銀行借款”做為募投項目時根本目的系降低貸款經營規模利息費用。

三、以上三筆募集資金使用狀況核查

企業依照募資管控有關要求，將先發募資各自存放公司在浦發、南京銀行、中信等銀行辦理的6個募資資金監管賬戶中。在其中，浦發尾數1215的共管賬戶相匹配用以還款銀行借款新項目。募資到位后，企業依照募集資金使用方案、綜合性貸款年利率和到期日期等多種因素，明確還貸明細及還款順序，并把存放在浦發募資資金監管賬戶的一部分錢償還主營產生的債務。

以上三筆先發募集資金使用情況如下：

企業：萬余元

詳情如下：

（一）增加光大銀行銀行匯票擔保金，償還銀行匯票授信敞口

2020年2月13日，公司和光大銀行南昌市支行^[1]簽署《電子銀行承兌匯票承兌協議》（序號：NCCDSR2019010），申請辦理零擔保金授信額度方法出具銀行匯票額度總共5,000.00萬余元，用以企業日常運營。詳情如下：

^[ 1]合同簽訂主體是銀行系統具有審批權限的光大南昌市支行，合同約定的銀行賬戶屬于光大上饒市分行，即具體出具單據主體是光大上饒市分行，因而擔保金存進光大上饒市分行設立的保證金存款。

企業：萬余元

2020年5月20日，公司和光大銀行南昌市支行簽署《補充協議》（序號：NCCDSR2019010-1），就以上《電子銀行承兌匯票承兌協議》（序號：NCCDSR2019010）有關承諾達到補充條款，提前還貸擔保金開放式，將該協議書項下所有銀行匯票新增加擔保金50,000,000.00元，違約金比例增加至100%，不會再占有晶科科技在光大銀行南昌市支行銀行匯票信用額度。

為執行以上《補充協議》有關承諾，公司在2020年5月20日應用募資5,000.00萬余元向光大銀行付款擔保金，用以提前還貸上述情況金融機構匯票到期將所產生的個人信用開放式，釋放出來企業在這家銀行的信用額度，光大銀行已經在單據到期后進行扣費。

增加銀行匯票擔保金并不屬于嚴苛價值的還款銀行借款，與早期信息公開募資看向“還款銀行借款”有所差異，未嚴格執行募資管理與應用的有關規定，早期有關信息公開不足精確。可是有關募資最后用以償還發電廠工程建設產生銀行負債，立足于主營，與企業設定“還款銀行借款”做為募資看向的初心和意義一致，不存在損害企業、股東利益的情形。

（二）浦發匯票到期還貸

2019年11月26日，公司和浦發南昌市支行^[2]各自簽署《開立銀行承兌匯票業務協議書》（序號：CD64012019880353），申請辦理以50%占比擔保金方法出具銀行匯票額度總共7,052.00萬余元，用以企業日常運營。詳情如下：

^[ 2]合同簽訂主體是銀行系統具有審批權限的浦發南昌市支行，合同約定的銀行賬戶屬于浦發上饒市龍騰分行，即具體出具單據主體是浦發上饒市龍騰分行，因而單據到期時相匹配還款另一方為浦發上饒市龍騰分行。

企業：萬余元

注：個人信用開放式總計=票面價值總計-已收取的擔保金額度。

因浦發出具的銀行匯票已過期，公司在2020年5月22日應用募資2,696.00萬元用于償還一部分以上期滿承兌，以歸還金融機構負債、釋放出來信用額度。

還款銀兩全部債務并不屬于嚴苛價值的還款銀行借款，與早期信息公開募資看向“還款銀行借款”有所差異，未嚴格執行募資管理與應用的有關規定，早期有關信息公開不足精確?？墒怯嘘P募資最后用以償還發電廠工程建設產生銀行負債，立足于主營，與企業設定“還款銀行借款”做為募資看向的初心和意義一致，不存在損害企業、股東利益的情形。

（三）還款融資模式企業借款

海寧市融誠聚數供應鏈管理有限責任公司（下稱“融誠聚數”）創立于2019年2月，是一家由余姚市市人民政府國有資產經營事務中心及浙江省財政廳總計持倉45%，并聯合榮年融資租賃業務（我國）有限責任公司及鴻翔控股有限公司一同成立的供應鏈服務提供商，它作為余姚市第一家由國有資本、外資企業、民資共同組建的國企混改企業，主要從事供應鏈服務項目業務。

2019年10月，企業建設坐落于山西省陽泉市等地區直營光伏發電站，公司全資子公司晶科電力有限責任公司擬購置唐山海泰新能科技發展有限公司、通威太陽能（合肥市）有限責任公司、無錫市尚德太陽能電力有限公司等眾多供應商太陽能組件。因為那時企業還沒發售，資產比較焦慮不安，且并未下發的風力發電補助額度比較大，企業資金及現金流量壓力比較大。為確保工程建設順利開展并高效管理購置回款，晶科電力有限責任公司在相關太陽能組件商貿中引進融誠聚數給予商業保理服務項目，與融誠聚數及部件經銷商簽署三方合作記事本，承諾晶科電力有限公司于融誠聚數付款經銷商部件款180天之后，按訂單信息總金額（含上調價錢）向融誠聚數付款相匹配賬款，將要錢款回款增加180日。

因以上融資模式貸款已過期，公司在2020年5月22日應用募資3,322.72萬余元^[3]用以償還晶科電力有限公司的以上融資模式貸款。此筆募集資金用途并不屬于還款銀行借款，與早期信息公開募資看向“還款銀行借款”有所差異，未嚴格執行募資管理與應用的有關規定，早期有關信息公開不足精確。可是有關募資最后用以償還發電廠工程建設產生的債務，立足于主營，與企業設定“還款銀行借款”做為募資看向的初心和意義一致，不存在損害企業、股東利益的情形。

^[ 3]以上融資模式貸款的合同主體為分公司晶科電力有限責任公司，因而，公司自浦發1215帳戶將募資先轉到晶科電力有限責任公司招行0602帳戶，然后由晶科電力有限責任公司向融誠聚數償還欠款。

綜上所述，（1）企業使用募資用以還款銀兩開放式、維持保證金及還款融資模式貸款主要是由于公司運營債務種類比較多，并未下發的風力發電補助額度比較大等原因造成的償還債務壓力比較大，系結合工作實際償還債務需要而明確，具有科學合理的環境及緣故；（2）可是有關資金分配并不屬于還款銀行借款，與早期信息公開募資看向“還款銀行借款”有所差異，未嚴格執行募資管理與應用的有關規定，早期有關信息公開不足精確；（3）以上三筆先發募集資金使用最后均用以償還發電廠工程建設產生的債務，立足于主營，與企業設定“還款銀行借款”做為募資看向的初心和意義一致，不存在損害企業、股東利益的情形。

四、募集資金投資項目名字描述多種多樣，本質均是“補流還款類”新項目

2019年至今的IPO企業發展規劃非固定投資類（下稱“補流還款類”）募集資金投資項目取名有所差異，但均是“補流還款類”新項目，其本質均是減少企業負債率、提高流通性而設立的募資加盟項目，用以企業還款外界負債、填補日常經營所需要的資產。

伴隨著《發行監管問答一一關于引導規范上市公司融資行為的監管要求》（2018）^[4]及《再融資業務若干問題解答》（2019）^[5]等政策法規中應用“補充流動資金”等有關描述，越來越多IPO及再融資項目逐漸越來越重視“補流還款類”項目規劃描述準確性，側重于應用“補充流動資金”等更加規范的解釋，以上工程中被命名為“補充流動資金”的“補流還款類”新項目逐漸占有大部分。

^[ 4]《發行監管問答——關于引導規范上市公司融資行為的監管要求》（2018）明確提出應用募資用以補充流動資金和清償債務比例不能超過募資總額30%。）

^[5]《再融資業務若干問題解答》（2019）規定并購重組補充流動資金或還款銀行借款比例實行2018年11月中國證監會修改的《發行監管問答——關于引導規范上市公司融資行為的監管要求》相關規定。

為了滿足公司多元化的償債要求，提高流通性，企業在后期并購重組（2021年發行可轉債和2022本年度非公開發行）中逐漸標準、優化了“補流還款類”新項目的名字描述，各自選用“還款金融機構貸款”、“補充流動資金或還款銀行借款”做為“補流還款類”募集資金投資項目名字，更加符合本身運營特征和具體償債要求。

五、募集資金使用與初期承諾主要用途有所差異，未嚴格執行募資管理與應用的有關規定，早期有關信息公開不足精確，但不存在損害企業、股東利益的情形

如前文提到的，以上三筆先發募集資金使用并不屬于還款銀行借款，與早期信息公開募資看向“還款銀行借款”有所差異，未嚴格執行募資管理與應用的有關規定，早期有關信息公開不足精確?？墒怯嘘P募資最后均用以償還發電廠工程建設產生的債務，立足于主營，與企業設定“還款銀行借款”做為募資看向的初心和意義一致，不存在損害企業、股東利益的情形。

除此之外，企業對比募資管理方法相關法律法規主要條款開展自糾自查，經核實不會有別的違背募資監管要求的情況。

六、承銷商審查建議

經核實，企業IPO承銷商中信建投證券有限責任公司（下稱“中信建投證券”）覺得：

1、企業使用募資用以還款銀兩開放式、維持保證金及還款融資模式貸款主要是由于公司運營債務種類比較多，并未下發的風力發電補助額度比較大等原因造成的償還債務壓力比較大，系結合工作實際償還債務需要而明確，具有科學合理的環境及緣故。

2、可是有關資金分配并不屬于還款銀行借款，與早期信息公開募資看向“還款銀行借款”有所差異，未嚴格執行募資管理與應用的有關規定，早期有關信息公開不足精確。

3、以上三筆先發募集資金使用最后均用以償還發電廠工程建設產生的債務，立足于主營，與企業設定“還款銀行借款”做為募資看向的初心和意義一致，不存在損害企業、股東利益的情形。

2、貴公司理應全面自查自上市以來歷年來募資的放置和應用情況，表明是不是均按相關規定及已公布的貸款用途去使用，存不存在其他募集資金使用違反規定情況。請承銷商表達意見。

【回應】

一、歷年來募資的應用方案

企業歷年來融資包含IPO、2021年發行可轉債及2022本年度非公開發行，歷年來募資看向大多為光伏電站建設項目以及補充流動資金或清償債務類項目，整體看向如下所示：

企業：萬余元

注：經公司第二屆股東會第二十二次會議2021年第四次股東大會決議決議準許，2021年9月7日，公司終止執行忠旺新項目，并把對應的IPO募資用以新光伏發電系統的建立及其永久性補充流動資金。

企業IPO募資到帳狀況和使用方案實際參照問題一，企業可轉換債券及非公開發行資產到帳狀況和使用方案如下所示：

經證監會《關于核準晶科電力科技股份有限公司公開發行可轉換公司債券的批復》（證監批準〔2021〕931號）審批，公司在2021年4月23日發行了3,000萬多張可轉換公司債券，發行價為每一張100元，募資總額為rmb3,000,000,000.00元，扣減各類發行費后，具體募資凈收益為2,971,776,415.09元，以上賬款已經在2021年4月29日所有到帳。天健會計師事務所（特殊普通合伙）對公司本次發行可轉換公司債券的資金到位情況進行檢審，并且于2021年4月30日出具了天健驗〔2021〕191號《驗證報告》。公司已經對于該募資展開了專用賬戶存放。

依據《募集說明書》，企業可轉換債券募資扣減發行費后凈收益擬用以光伏發電系統建設和還款金融機構貸款，詳情如下：

企業：萬余元

經證監會《關于核準晶科電力科技股份有限公司非公開發行股票的批復》（證監批準〔2022〕2963號）審批，公司為特殊投資人發售人民幣普通股（A股）個股676,501,128.00股，每股面值rmb1.00元，每一股發行價金額為4.43元，募資總金額rmb2,996,899,997.04元，扣減各類發行費后，具體募資凈收益為2,981,515,421.47元，以上賬款已經在2023年2月1日所有到帳。天健會計師事務所（特殊普通合伙）對此次公開增發的募資及時情況進行檢審，并且于2023年2月9日出具了“天健驗〔2023〕43號”《驗資報告》。公司已經對于該募資展開了專用賬戶存放。

依據《2022年度非公開發行A股股票預案（修訂稿）》，企業非公開發行募資扣減發行費后凈收益擬用以光伏發電系統建設和補充流動資金或還款銀行借款，詳情如下：

企業：萬余元

對于補充流動資金或清償債務類項目，為了滿足公司多元化的償債要求，提高流通性，企業在并購重組（2021年發行可轉債和2022本年度非公開發行）中逐漸標準、改善了這一等多項名字描述，各自選用“還款金融機構貸款”、“補充流動資金或還款銀行借款”做為“補流還款類”募集資金投資項目名字，更加符合本身運營特征和具體償債要求。

二、自查情況

經公司全面自查上市后歷年來募資的放置和應用情況，在其中，IPO募資浦發共管賬戶（浦發尾數1215賬戶，用以“還款銀行借款”新項目）存有別的還款金融企業及政府部門貸款的情況。

該共管賬戶項目執行情況歸納如下所示：

企業：萬余元

^[ 6]依據天健會計師事務所（特殊普通合伙）出示《驗資報告》（天健驗〔2020〕116號），扣減證券承銷承銷費、監理費、律師代理費等和發售權益性證券密切相關的外界費后，企業首次公開發行股票發售募資凈收益為241,675.70萬余元，募資到帳額度中包括早期付款仍待更換及并未收取的發行費，一部分價格在浦發1215賬戶上開展更換或扣減。

注1：項目實施計劃資金投入募資60,000.00萬余元，扣減發行費后，該賬號具體到帳56,168.14萬余元

注2：2021年3月24日，“還款銀行借款”新項目募集資金使用結束（當日余額4.18萬余元），公司在2022年9月8日對于該項目結項并轉走帳戶計息賬戶余額4.33萬余元

（一）增加銀兩擔保金

如難題一所述，企業使用募資5,000.00萬余元向光大銀行南昌市支行付款擔保金，用以提前還貸上述情況金融機構匯票到期將所產生的個人信用開放式，釋放出來企業在這家銀行的信用額度，光大銀行已經在單據到期后進行扣費。

（二）還款銀兩全部債務

公司存在還款銀兩期滿貸款的情況，詳情如下：

企業：萬余元

除難題一所列報的情形外，因浦發出具的金融機構匯票到期，公司在2020年6月1日應用募資2,750.00萬余元（總計應用5,446.00萬余元）用以償還以上期滿承兌，以歸還金融機構負債、釋放出來信用額度。

（三）還款金融租賃公司貸款及還款融資模式企業貸款

如難題一所述，企業通過銀行貸款、融資租賃業務、融資模式等多種渠道、多形式進行股權融資，并綜合性借款成本、到期日期等多種因素明確還款外界貸款明細，符合公司和行業運營特性。

以上浦發共管賬戶總計應用8,309.01萬元用于還款華潤萬家租賃有限公司、中信銀行金融融資有限公司等11家金融租賃公司的貸款，總計應用5,134.88萬元用于還款融誠聚數字的融資模式貸款，該等貸款均用于購買光伏電站項目建設中的部件款等開支，立足于公司主要業務。

（四）還款雷州市市人民政府貸款

2018年10月25日，雷州市市人民政府為了支持企業廣東省雷州市60MW地面電站的工程建設，與企業簽訂合作協議書，向企業提供1.00億人民幣企業合作貸款，減輕企業光伏電站建設的經濟壓力。依據上述合作合同，企業合作貸款期限約3年，企業采用分期支付利息的形式還款該企業合作貸款。2020年5月28日，依據合作合同承諾，企業使用IPO募資向雷州市市人民政府還款了本期借款本金及利息總計3,382.50萬余元。

（五）別的合乎募資管理方法的應用方位

除了上述情況外，浦發共管賬戶的資金分配動向大多為支付發行花費、匯款手續費等及其注銷盈余計息轉走，均按相關規定及已公布的貸款用途去使用，不會有募集資金使用違反規定情況。

總的來說，浦發先發募資的使用中，還款銀兩全部債務0.54億人民幣、增加銀兩擔保金0.50億人民幣、還款金融租賃公司0.83億人民幣及融資模式公司的貸款0.51億人民幣、還款雷州市人民政府企業合作貸款0.34億人民幣，總計2.73億人民幣并不屬于還款銀行借款，與早期信息公開募資看向“還款銀行借款”有所差異，未嚴格執行募資管理與應用的有關規定，早期有關信息公開不足精確?？墒怯嘘P募資最后用以償還發電廠工程建設產生的債務，立足于主營，與企業設定“還款銀行借款”做為募資看向的初心和意義一致，不存在損害企業、股東利益的情形。

綜上所述，除上述情況浦發1215帳戶列報的情形外，經公司全面自查歷年來募資的放置和應用情況，企業歷年來募資的儲放與使用均按相關規定及已公布的貸款用途去使用，不會有別的募集資金使用違反規定情況。

三、承銷商審查建議

（一）IPO及可轉換債券承銷商中信建投證券（持續督導期：2020年5月19日至2022年8月5日）

經核實，企業IPO及可轉換債券承銷商中信建投證券覺得：

浦發1215帳戶先發募資的使用中，還款銀兩全部債務0.54億人民幣、增加銀兩擔保金0.50億人民幣、還款金融租賃公司0.83億人民幣及融資模式公司的貸款0.51億人民幣、還款雷州市人民政府企業合作貸款0.34億人民幣，總計2.73億人民幣并不屬于還款銀行借款，與早期信息公開募資看向“還款銀行借款”有所差異，未嚴格執行募資管理與應用的有關規定，早期有關信息公開不足精確?？墒怯嘘P募資最后用以償還發電廠工程建設產生的債務，立足于主營，與企業設定“還款銀行借款”做為募資看向的初心和意義一致，不存在損害企業、股東利益的情形。

綜上所述，除浦發1215帳戶列報的情形外，經公司全面自查歷年來募資的放置和應用情況，企業歷年來募資的儲放與使用均按相關規定及已公布的貸款用途去使用，不會有別的募集資金使用違反規定情況。

（二）非公開發行承銷商國泰君安（持續督導期：2022年8月5日至2024年12月31日）

經核實，非公開發行承銷商海通證券股份有限責任公司（下稱“國泰君安”）覺得：

持續督導期限內，經對企業2022年度與2023年初至本回應出示日的募資儲放和應用情況進行核實，公司已經按相關規定及已公布的貸款用途去使用，不會有其他募集資金使用違反規定情況。

3、請企業歷年來募資的承銷商表明對于企業募資儲放與使用所進行的審查工作和結果，表明早期公開發表有關審查建議是否正確，存不存在未盡職履責的情況。

【回應】

中信建投證券成為公司IPO及發行可轉換公司債券的承銷商，自企業上市后執行持續督導責任。2022年8月5日，經公司2022年第五次股東大會決議審核通過，董事會聘用國泰君安出任企業2022年度公開增發A股個股的承銷商，并和國泰君安簽署了有關證券承銷與包銷協議書。2022年10月11日，公司和承銷商國泰君安、各募集資金專戶存放金融機構再次簽署了募集資金專戶存放三方及四方監管協議。中信建投證券的持續督導責任相對應停止。

持續督導期內，承銷商依據《上海證券交易所股票上市規則》《上市公司監管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監管要求》等有關法律法規和行政規章的需求，對募資儲放與使用和募集資金投資項目的實行、推動、變動、結項等情況進行審查，實施的審查工作中如下所示：

（1）查看企業募集資金專戶設立明細、募資資金監管協議、銀行回單、募集資金使用賬表；

（2）抽樣檢查募資開支有關會計原始憑證；

（3）每上半年度對上市公司募資的儲放與應用情況進行一次監督檢查；

（4）審查公司和募資有關股東會、職工監事及股東會等決議程序流程合規；

（5）查看項目可行性研究報告，審查新項目投資構成及長期投資狀況；

（6）事先、過后審查企業有關信息公開文檔；

（7）核查會計等其它中介服務專項報告及工作底稿。

持續督導期內，承銷商總計出示21項審查建議及3項本年度募資儲放與應用情況重點核查報告，實際審查內容包括結果如下所示：

（一）IPO及可轉換債券承銷商中信建投證券（持續督導期：2020年5月19日至2022年8月5日）

IPO及可轉換債券承銷商中信建投證券覺得：

對于IPO及可轉換債券用以還款銀行借款或金融機構貸款等“補流還款類”的募投項目，經核實，公司存在應用IPO募資增加銀兩擔保金、還款銀兩全部債務、還款金融租賃公司及融資模式公司的貸款、還款雷州市人民政府企業合作貸款的情況，有關資金分配并不屬于還款銀行借款，與早期信息公開募資看向“還款銀行借款”有所差異，未嚴格執行募資管理與應用的有關規定，早期有關信息公開不足精確?？墒怯嘘P募資最后用以償還發電廠工程建設產生的債務，立足于主營，與企業設定“還款銀行借款”做為募資看向的初心和意義一致，不存在損害企業、股東利益的情形。

對于電站建設新項目，經核實，企業IPO及可轉換債券募資的儲放與使用合乎募資的監管政策，不會有募資違反規定情況。

綜上所述，晶科科技對IPO募資展開了專用賬戶存放，但還款銀行借款工程項目的項目執行情況與早期信息公開承諾主要用途有所差異，未嚴格執行募資管理方法的有關規定。承銷商在持續督導期內依法履行必須的審查程序流程，早期公開發表審查建議主要基于企業有關募資最后均用以償還發電廠工程建設產生的債務，與企業設定“還款銀行借款”做為募資看向的初心和意義一致，因為以上認知和認知偏差，造成還在持續督導職責執行上存在缺陷，早期公開發表一部分審查建議無法充分反映企業募集資金使用的差別狀況，審查建議不足精確，無法督查企業嚴格執行早期信息公開的募資看向應用募資。經核查，企業有關募集資金使用立足于主營，不存在損害企業、股東利益的情形。

（二）非公開發行承銷商國泰君安（持續督導期：2022年8月5日至2024年12月31日）

非公開發行承銷商國泰君安覺得：

持續督導期限內，經對企業2022年1月1日至本回復函出示日的IPO、可轉換債券的各個募投項目募集資金使用狀況進行核實，企業募資的儲放與使用合乎募資的監管政策，不會有違規募資的情況。

對于非公開發行的募資，經對企業以上募資進行核實，自募資到帳日起，截止本答復出示日，企業募資的儲放與使用合乎募資的監管政策，不會有違規募資的情況。

綜上所述，國泰君安早期公開發表有關審查建議精確，不會有未盡職履責的情況。

特此公告。

晶科電力科技發展有限公司股東會

2023年8月9日